关于2018年财政预算调整方案（草案）的报告
信息来源：365bet备用器_365体育推荐_365betapp投注财政局
发布时间：2018-11-30 16:452018年11月29日在县17届人大常委会第13次会议上
县财政局局长 刘宝光
365bet备用器_365体育推荐_365betapp投注
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现将2018年财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。
一、预算调整依据、原则
今年的财政预算经县人大代表会议批准后，财政收支情况发生了新的变化。根据当前的财政收入形势及省市压减非税收入要求，建议对年度预算进行适当调整。预算调整的基本原则为：一是突出"保工资、保运转、保民生"资金原则。二是落实县委各项决策和县人大、县政府、县政协决定的重大经济、社会发展事项。三是突出"三大攻坚战"的资金落实。本次调整安排扶贫资金12093万元、还本付息1960万元（其中：一般公共预算安排1148万元，基金安排812万元）、环境保护和环境治理经费194万元。四是综合统筹财力，盘活存量资金。
二、一般公共预算调整方案
（一）一般公共财政预算收入调整
2018年全县财政总收入由年初预算数114716万元调整为91175万元，比年初预算数减少非税收入23541万元，税收收入维持不变。减少的主要原因是压减非税收入23541万元，做实财政收入。
（二）2018年当年可用财力预测
1. 本年收入财力。因压减非税收入，减少财力23541万元。
2. 上级补助增加的财力。预计增加6000万元。
3. 调入资金调整。调入资金增加12133万元，主要是调入政府性基金增加7449万元（污水处理费增加28万元，增减挂钩6644万元，调入基金结余数777万元）；二是盘活单位存量资金4684万元（代管账户基本支出3323万元，民政代管专项资金500万元，收回人社局就业补助资金861万元）。
以上合计2018年当年可用财力118112万元，比年初预算数减少5408万元。减去补助下级支出1000万元和上解支出4227万元，2018年调整可用于安排支出的财力为112885万元。
（三）上年结余预算调整
通过收回上年结转指标，补充当年可用财力5778万元。
综上所述，经调整后，2018年可供分配财力118663万元。
（四）一般公共预算支出预算调整
1. 优化支出结构，调减收回指标21600万元；
2. 2018年需调增支出21970万元，其中人员经费5980万元，主要包括人员工资调标，在职人员以及全县行政事业单位离退休人员一个月医疗铺底补助；追加的项目资金15990万元，主要包括（1）脱贫攻坚类（不能列入涉农整合项目）12093万元；（2）债务偿债资金1148万元；（3）公务用车运行保障经费442万元；（4）环境保护和环境治理经费194万元；（5）其他类（房交会契税财政补贴、教师人才津贴、广播电视台数字化建设、公共服务等）2113万元。
调整后一般公共财政预算支出为118663万元，收支平衡，不留结余。
三、政府性基金预算调整方案
根据部门预算汇总情况以及国土出让收入预期完成情况，2018年基金预算建议本年收入由年初预算数6736万元调整为19063万元，调增12327万元（调增：主要是国土增减挂项目收入18490万元，其中调入一般公共预算6644万元，另列基金收入11846万元）。加上收回上年结转232万元，构成基金总收入19295万元。
2018年基金支出总计相应调整为18518万元。比年初预算调增11913万元，其中1. 优化支出结构，收回指标745万元；2. 增加支出：（1）债务偿债资金812万元；（2）国土增减挂项目支出11846万元。
综上所述，收支相抵后结余777万元调入当年一般公共预算。
四、2018年度城乡建设用地增减挂钩项目资金预算编制方案
根据《财政部关于城乡建设用地增减挂钩试点有关财税政策问题的通知》（财综[2014]7号），《365bet备用器_365体育推荐_365betapp投注开展城乡建设用地增减挂钩工作实施细则》（炎政办发[2017]36号）等相关文件规定，结合城乡建设用地增减挂钩项目（以下简称增减挂钩）实施进度，编制了2018年度城乡建设用地增减挂钩项目资金预算方案。
（一）收入预算
根据增减挂钩项目省国土资源厅实施方案，我县预计新增耕地1687亩，可实现总收入33384万元，预计2018年项目可实现交易收入18490万元。
（二）支出预算
根据增减挂钩项目实施方案，2018年度安排新增耕地1687亩总支出11846万元。
（三）预计收益及用途
预计2018年度收益6644万元，按照财政有关规定调入一般公共预算，用于农村基础设施建设等支出。
请下载：
附件2：365bet备用器_365体育推荐_365betapp投注2018年度城乡建设用地增减挂钩项目资金预算编制方案
附件3：365bet备用器_365体育推荐_365betapp投注城乡建设用地增减挂钩项目预计总收入、支出明细表